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通宝老虎机图片:蚂蚁金服彭蕾:科技是解决不平衡发展的最佳路径

来源:人民网教育频道 发布时间:2017年12月16日 11:28 【字号:】

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1807 工银瑞信基金管理有限公司 北京铁路局企业年金计划 企业年金计划 160 826 

1808 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司企业年金计划 企业年金计划 160 826 

1809 工银瑞信基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司企业年金计划 企业年金计划 160 826 

1810 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1811 工银瑞信基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司企业年金计划 企业年金计划 160 826 

1812 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1813 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信保本3号混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1814 工银瑞信基金管理有限公司 工银如意养老1号企业年金集合计划 企业年金计划 160 826 

1815 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信基金公司-农行-中国农业银行离退休人员福利负债 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1816 工银瑞信基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司企业年金计划 企业年金计划 160 826 

1817 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信添富股票型养老金产品 企业年金计划 160 826 

1818 工银瑞信基金管理有限公司 中国工商银行统筹外福利资金集合计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1819 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信信息产业混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1820 工银瑞信基金管理有限公司 中国人寿委托工银瑞信基金公司股票型组合 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1821 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信新财富灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1822 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1823 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1824 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1825 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信国企改革主题股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1826 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1827 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1828 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信美丽城镇主题股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1829 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1830 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信新材料新能源行业股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1831 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信养老产业股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1832 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信丰盈回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1833 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信农业产业股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1834 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信生态环境行业股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1835 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1836 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信新蓝筹股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1837 工银瑞信基金管理有限公司 中国能源建设集团有限公司企业年金计划 企业年金计划 160 826 

1838 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信添颐混合型养老金计划 企业年金计划 160 826 

1839 工银瑞信基金管理有限公司 中国人寿保险股份有限公司委托工银瑞信基金管理有限公司中证500组合 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1840 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信文体产业股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1841 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信—权益策略资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1842 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信聚焦30股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1843 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1844 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信-招商财富-锦宏30号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1845 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信添福混合型养老金产品 企业年金计划 160 826 

1846 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信基金—兴业银行—工银瑞信—锦和6号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对多专户理财产品 160 195 

1847 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信工行私人银行理财T2号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1848 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信新焦点灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1849 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信现代服务业灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1850 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信新得益混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1851 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信新生利混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1852 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信新增益混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1853 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信银和利混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1854 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信新得利混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1855 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1856 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信睿智中证500指数分级证券投资基金 公募基金 160 1,442

1857 工银瑞信基金管理有限公司 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 公募基金 160 1,442

1858 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信广州农商行锦宏27号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1859 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞投-多资产配置策略2-6号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1860 工银瑞信基金管理有限公司 工银瑞信添泰混合型养老金产品 企业年金计划 160 826 

1861 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德精选混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1862 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1863 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德成长混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1864 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德蓝筹混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1865 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德优势行业灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1866 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1867 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1868 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德策略回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1869 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1870 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德阿尔法核心混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1871 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德消费新驱动股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1872 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德定期支付双息平衡混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1873 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德新成长混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1874 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德周期回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1875 交银施罗德基金管理有限公司 中国人寿保险股份有限公司委托交银施罗德基金管理有限公司混合型组合 保险资金证券投资账户 160 826 

1876 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德新回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1877 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德国企改革灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1878 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德领先回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1879 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德科技创新灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1880 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德经济新动力混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1881 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德新生活力灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1882 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德医药创新股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1883 交银施罗德基金管理有限公司 交银施罗德股息优化混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1884 建信基金管理有限责任公司 建信优选成长混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1885 建信基金管理有限责任公司 建信优化配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1886 建信基金管理有限责任公司 建信核心精选混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1887 建信基金管理有限责任公司 建信沪深300指数证券投资基金(LOF) 公募基金 160 1,442

1888 建信基金管理有限责任公司 建信内生动力混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1889 建信基金管理有限责任公司 建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1890 建信基金管理有限责任公司 深证基本面60交易型开放式指数证券投资基金 公募基金 160 1,442

1891 建信基金管理有限责任公司 建信深证100指数增强型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1892 建信基金管理有限责任公司 建信央视财经50指数分级发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

1893 建信基金管理有限责任公司 建信基金公司-建行-中国建设银行股份有限公司工会委员会员工股权激励理事会 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1894 建信基金管理有限责任公司 建信基金公司建行建行资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1895 建信基金管理有限责任公司 建信基金-工商银行-建信人寿保险-建信人寿保险有限公司对外委托资金资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1896 建信基金管理有限责任公司 建信中证500指数增强型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1897 建信基金管理有限责任公司 国寿股份委托建信基金分红险股票型组合 保险资金证券投资账户 160 826 

1898 建信基金管理有限责任公司 建信中小盘先锋股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1899 建信基金管理有限责任公司 建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1900 建信基金管理有限责任公司 国寿集团委托建信基金股票型组合 保险资金证券投资账户 160 826 

1901 建信基金管理有限责任公司 建信睿盈灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1902 建信基金管理有限责任公司 建信稳健回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1903 建信基金管理有限责任公司 建信回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1904 建信基金管理有限责任公司 建信鑫安回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1905 建信基金管理有限责任公司 建信新经济灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1906 建信基金管理有限责任公司 建信鑫丰回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1907 建信基金管理有限责任公司 建信互联网+产业升级股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1908 建信基金管理有限责任公司 建信大安全战略精选股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1909 建信基金管理有限责任公司 建信精工制造指数增强型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1910 建信基金管理有限责任公司 建信中证互联网金融指数分级发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

1911 建信基金管理有限责任公司 建信安心保本六号混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1912 建信基金管理有限责任公司 建信鑫盛回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1913 建信基金管理有限责任公司 建信多因子量化股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1914 建信基金管理有限责任公司 建信乾元安享特定多个客户资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对多专户理财产品 160 195 

1915 建信基金管理有限责任公司 建信鑫瑞回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1916 建信基金管理有限责任公司 建信民丰回报定期开放混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1917 信诚基金管理有限公司 信诚四季红混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1918 信诚基金管理有限公司 信诚精萃成长混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1919 信诚基金管理有限公司 信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1920 信诚基金管理有限公司 信诚优胜精选混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1921 信诚基金管理有限公司 信诚沪深300指数分级证券投资基金 公募基金 160 1,442

1922 信诚基金管理有限公司 信诚中证500指数分级证券投资基金 公募基金 160 1,442

1923 信诚基金管理有限公司 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 公募基金 160 1,442

1924 信诚基金管理有限公司 信诚中证800医药指数分级证券投资基金 公募基金 160 1,442

1925 信诚基金管理有限公司 信诚中证800有色指数分级证券投资基金 公募基金 160 1,442

1926 信诚基金管理有限公司 信诚中证800金融指数分级证券投资基金 公募基金 160 1,442

1927 信诚基金管理有限公司 信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金 公募基金 160 1,442

1928 信诚基金管理有限公司 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1929 信诚基金管理有限公司 信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1930 信诚基金管理有限公司 信诚基金-信诚人寿2号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1931 信诚基金管理有限公司 信诚主题轮动灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1932 信诚基金管理有限公司 信诚永丰一年定期开放混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1933 信诚基金管理有限公司 信诚永利一年定期开放混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1934 信诚基金管理有限公司 信诚永鑫一年定期开放混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1935 信诚基金管理有限公司 信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1936 汇丰晋信基金管理有限公司 汇丰晋信沪港深股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1937 汇丰晋信基金管理有限公司 汇丰晋信珠三角区域发展混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1938 汇丰晋信基金管理有限公司 汇丰晋信恒生A股行业龙头指数证券投资基金 公募基金 160 1,442

1939 天弘基金管理有限公司 天弘精选混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1940 天弘基金管理有限公司 天弘周期策略混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1941 天弘基金管理有限公司 天弘云端生活优选灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1942 天弘基金管理有限公司 天弘互联网灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1943 天弘基金管理有限公司 天弘沪深300指数型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

1944 天弘基金管理有限公司 天弘中证500指数型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

1945 天弘基金管理有限公司 天弘中证800指数型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

1946 天弘基金管理有限公司 天弘创业板指数型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

1947 天弘基金管理有限公司 天弘中证医药100指数型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

1948 天弘基金管理有限公司 天弘中证计算机指数型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

1949 天弘基金管理有限公司 天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

1950 天弘基金管理有限公司 天弘安盈灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1951 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富优势精选混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1952 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富均衡增长混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1953 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富成长焦点混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1954 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富蓝筹稳健灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1955 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富价值精选混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1956 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富策略回报混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1957 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富民营活力混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1958 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富医药保健混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1959 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富社会责任混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1960 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富逆向投资混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1961 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富消费行业混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1962 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富美丽30混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1963 汇添富基金管理股份有限公司 全国社保基金一一七组合 社保基金组合 160 1,442

1964 汇添富基金管理股份有限公司 全国社保基金四一六组合 社保基金组合 160 1,442

1965 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富移动互联股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1966 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富环保行业股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1967 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富外延增长主题股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1968 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富成长多因子量化策略股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1969 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富基金-中国太平洋人寿股票主动管理型产品委托投资 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1970 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1971 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富国企创新增长股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1972 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富民营新动力股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1973 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富新兴消费股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1974 汇添富基金管理股份有限公司 中国人寿保险股份有限公司委托汇添富基金管理股份有限公司股票型组合 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1975 汇添富基金管理股份有限公司 中国人寿保险(集团)公司委托汇添富基金管理股份有限公司混合型组合 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1976 汇添富基金管理股份有限公司 中国人民健康保险股份有限公司委托汇添富基金管理股份有限公司股票型组合 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1977 汇添富基金管理股份有限公司 中国人寿保险股份有限公司委托汇添富基金管理股份有限公司混合型组合 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1978 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富优选回报灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1979 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富中证精准医疗主题指数型发起式证券投资基金(LOF) 公募基金 160 1,442

1980 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富沪深300安中动态策略指数型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1981 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富盈鑫保本混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1982 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富-招财-添富牛78号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1983 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富多策略定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

1984 汇添富基金管理股份有限公司 中国太平洋人寿股票定增策略产品(个分红)委托投资 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1985 汇添富基金管理股份有限公司 中国太平洋人寿股票定增策略产品(寿自营)委托投资 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1986 汇添富基金管理股份有限公司 中国太平洋人寿股票主动管理型产品(个分红)委托投资 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1987 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富中证环境治理指数型证券投资基金(LOF) 公募基金 160 1,442

1988 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富中证生物科技主题指数型发起式证券投资基金(LOF) 公募基金 160 1,442

1989 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富—添富牛91号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1990 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富中国高端制造股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1991 汇添富基金管理股份有限公司 中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金 公募基金 160 1,442

1992 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富基金农银1号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1993 汇添富基金管理股份有限公司 中国人寿财产保险股份有限公司委托汇添富基金管理股份有限公司固定收益组合 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

1994 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富全球医疗保健混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1995 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富中证500指数型发起式证券投资基金(LOF) 公募基金 160 1,442

1996 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富沪深300指数型发起式证券投资基金(LOF) 公募基金 160 1,442

1997 中邮创业基金管理股份有限公司 中邮核心优选混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1998 中邮创业基金管理股份有限公司 中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

1999 中邮创业基金管理股份有限公司 中邮核心主题混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2000 中邮创业基金管理股份有限公司 中邮多策略灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2001 中邮创业基金管理股份有限公司 中邮核心科技创新灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2002 中邮创业基金管理股份有限公司 中邮稳健添利灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2003 中邮创业基金管理股份有限公司 中邮乐享收益灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2004 中邮创业基金管理股份有限公司 兴业银行股份有限公司-中邮绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

2005 中邮创业基金管理股份有限公司 中国工商银行股份有限公司-中邮医药健康灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2006 中邮创业基金管理股份有限公司 中邮景泰灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2007 中邮创业基金管理股份有限公司 中国农业银行股份有限公司—中邮创新优势灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2008 中欧基金管理有限公司 中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF) 公募基金 160 1,442

2009 中欧基金管理有限公司 中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2010 中欧基金管理有限公司 中欧价值发现股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2011 中欧基金管理有限公司 中欧新动力股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2012 中欧基金管理有限公司 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2013 中欧基金管理有限公司 中欧明睿新起点混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2014 中欧基金管理有限公司 中欧精选灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

2015 中欧基金管理有限公司 中欧永裕混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2016 中欧基金管理有限公司 中欧时代先锋股票型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

2017 中欧基金管理有限公司 中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2018 中欧基金管理有限公司 中欧琪丰灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2019 中欧基金管理有限公司 中欧数据挖掘多因子灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2020 中欧基金管理有限公司 中欧养老产业混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2021 中欧基金管理有限公司 中欧明睿新常态混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2022 中欧基金管理有限公司 中欧医疗健康混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2023 中欧基金管理有限公司 中欧丰泓沪港深灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2024 中欧基金管理有限公司 中欧睿诚定期开放混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2025 中欧基金管理有限公司 中欧富盈价值1号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

2026 中欧基金管理有限公司 中欧基金广农灵活配置1号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

2027 中欧基金管理有限公司 中欧康裕混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2028 中欧基金管理有限公司 中欧基金广农灵活配置3号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

2029 中欧基金管理有限公司 中欧财再1号 基金公司或其资产管理子公司一对一专户理财产品 160 195 

2030 中欧基金管理有限公司 中欧达乐一年定期开放混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2031 中欧基金管理有限公司 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2032 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2033 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2034 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2035 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银新能源产业股票型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2036 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2037 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2038 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2039 诺德基金管理有限公司 诺德千金1号资产管理计划 基金公司或其资产管理子公司一对多专户理财产品 160 195 

2040 华商基金管理有限公司 华商领先企业混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2041 华商基金管理有限公司 华商盛世成长混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2042 华商基金管理有限公司 华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2043 华商基金管理有限公司 华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2044 华商基金管理有限公司 华商价值共享灵活配置混合型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

2045 华商基金管理有限公司 华商价值精选混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2046 华商基金管理有限公司 华商红利优选灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2047 华商基金管理有限公司 华商优势行业灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2048 华商基金管理有限公司 华商创新成长灵活配置混合型发起式证券投资基金 公募基金 160 1,442

2049 华商基金管理有限公司 华商新量化灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2050 华商基金管理有限公司 华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2051 华商基金管理有限公司 华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2052 华商基金管理有限公司 华商双翼平衡混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2053 华商基金管理有限公司 华商新常态灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2054 华商基金管理有限公司 华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2055 华商基金管理有限公司 华商双驱优选灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2056 华商基金管理有限公司 华商乐享互联灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2057 华商基金管理有限公司 华商元亨灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2058 新华基金管理股份有限公司 新华优选分红混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2059 新华基金管理股份有限公司 新华优选成长混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2060 新华基金管理股份有限公司 新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2061 新华基金管理股份有限公司 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2062 新华基金管理股份有限公司 新华行业周期轮换混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2063 新华基金管理股份有限公司 新华中小市值优选混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

2064 新华基金管理股份有限公司 新华优选消费混合型证券投资基金 公募基金 160 1,442

(下转D12版)

(上接D10版)

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证券代码:000008 股票简称:神州高铁 公告编号:2017110

神州高铁技术股份有限公司关于对深圳证券交易所关注函回复的公告

本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

神州高铁技术股份有限公司(以下简称“公司”、“神州高铁”)于2017年11月24日收到深圳证券交易所《关于对神州高铁技术股份有限公司的关注函》(公司部关注函【2017】第155号)(以下简称“关注函”),深圳证券交易所对公司于2017年11月14日披露的《关于全资子公司出售资产暨关联交易的公告》(公告编号:2017104)表示关注。根据深圳证券交易所要求,公司对相关事项进行了认真核查,现就关注函所涉及事项的回复披露如下:

一、请说明媒体报道所述“数家公司及个人向神州高铁公司及王志全表示愿意购买并向其报价”以及“他们(举报人)的出价为3.55亿元左右,高于评估价,而且答应一次性付款”等事项是否属实以及具体情况,如存在相关报价,请说明报价情况。结合前述问题,补充说明本次关联交易的必要性、公允性,请你公司独立董事按照本所《主板上市公司规范运作指引》第3.5.4条规定发表独立意见。

回复:

(一)关于媒体报道情况的说明

根据公司战略发展规划,为了服务主营业务的发展,优化资产结构,提高资金使用效率,公司自2016年开始逐步剥离、出售非主营业务资产。继2016年9月转让深圳市宝利来投资有限公司100%股权(其核心为酒店业务资产)后,公司于当年四季度继续筹划处置深圳其他物业资产。自2016年底至2017年11月,公司与有收购意向的多家公司和个人就北京宝利鑫达企业管理有限公司(以下简称“宝利鑫达”)的股权转让事项进行了接触和洽商。截至公司董事会召开日2017年11月13日,除宋黎明先生外,公司及公司董事长王志全先生未收到其他任何一方书面报价,媒体所述之不具名投诉情况与事实不符。

(二)关于本次交易必要性及公允性的说明

1、整合公司资产资源,集中优势发展主业,符合公司经营管理的近期规划

随着公司装备智能化升级、大数据系统开发等新产品、新系统的研发落地以及轨道交通PPP项目的拓展,公司对经营性资金投入的需求增加较大,有必要整合公司的资产资源,集中处置非经营性资产以支持主业的健康运营。

2、目前提交审议的交易方案有利于保护和保证公司利益

公司始终坚持采用市场化原则处置非经营性资产,首选向非关联第三方进行出售。公司对宝利鑫达的资产处置事项筹备了较长时间,由于该资产与公司所拥有深圳其他资产不处在同一地理位置且物业状态相差较大,为最大化提高处置效率,在梳理相关资产的基础上,公司进行了内部股权调整与拆分,以便于更快实现交易。但由于宝利鑫达核心资产情况较为特殊,其实际使用及经营安排与一般工业用地存在差别,且剩余使用年限较短,因此严重影响了和市场交易对方的沟通效果,资产处置计划几经推延。

鉴于上述情况,为提高非经营性资产处置效率,在充分协商的基础上,公司董事长王志全先生愿意按照公允价值参与处置宝利鑫达相关资产事宜,形成了本次关联交易的方案,并提交公司董事会审议。

3、本次关联交易是公允的

为充分保证公司利益和投资者利益不受损害,公司专门委托具有证券从业资格的北京国融兴华资产评估有限责任公司对拟处置资产进行了评估,并出具了《资产评估报告》(国融兴华评报字[2017]第040055号),根据该评估报告,宝利鑫达按资产基础法评估的所有者权益总额评估价值为32,586.62万元。根据上述评估结果,协商确定交易价格为评估价值。

综上所述,本次交易事项符合公司战略规划及经营方针,具有充分的必要性。交易定价公允,决策程序合法合规,有利于公司剥离非主营业务,盘活资产,提高资金使用效率,符合公司整体利益。

(三)独立董事意见

公司独立董事审阅了公司全资子公司西藏神铁创业投资有限公司(以下简称“西藏神铁”)向公司董事长王志全先生转让宝利鑫达90%股权及向宋黎明先生转让宝利鑫达10%股权的相关文件,了解到本次交易的核心资产为宝利鑫达全资子公司深圳市宝利豪实业有限公司(以下简称“宝利豪”)持有的深圳市南山区相关土地和房产,且与公司董事长王志全先生的交易构成关联交易。在此基础上,公司独立董事认真听取了公司对标的资产前期调研及市场询价情况的汇报,并通过审阅审计报告、评估报告等中介机构文件,对本次交易的必要性、合理性及定价公允性进行了特别关注。

公司独立董事认为,西藏神铁转让宝利鑫达股权符合公司整体战略规划,是公司经营发展的需要,有利于盘活资产,提高流动性,优化结构,集中资源发展轨道交通主业,具有较强的必要性和合理性。

鉴于标的资产的具体情况,公司独立董事认为,董事长王志全先生接受以评估价值定价参与本次交易,能够提高公司资产处置效率,有利于维护公司及股东权利。同时,本次交易参考评估报告定价,且关联方王志全先生与非关联方宋黎明先生的交易价格相同、付款条件相当,具有公平合理性,不存在损害公司和全体股东、特别是非关联股东和中小股东利益的情形。交易方案符合一般商业惯例,设定了适当的风险控制措施,符合公司及股东利益。

此外,本次交易事项表决程序合法,公司关联董事回避了表决,符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关法律法规的规定。综上所述,全体独立董事一致同意本次出售资产事项。

二、公告显示,本次关联交易无需提交股东大会审议。按你公司向关联方王志全先生出售宝利鑫达90%股权的作价29,327.96万元计算,本次关联交易占你公司最近一期净资产的比例为4.79%,仅略低于需提交股东大会审议的5%的指标。请说明你公司将宝利鑫达股权拆分出售、向宋黎明先生出售10%股权的真实目的及背景,是否存在刻意规避本所《股票上市规则》第9.3条、第10.2.5条有关应提交股东大会审议的交易与关联交易的相关规定。

回复:

(一)交易背景及目的

如前文所述,公司本次转让宝利鑫达股权是产业升级、经营安排及财务筹划的统一要求,并经过了较长时间的市场询价及洽商。公司与宋黎明先生就交易事项进行了接触,但其个人意愿及资信状况都仅限于受让宝利鑫达少数股权。董事长王志全先生是在公司资产处置计划几经拖延的情况下,从保障公司利益的角度出发,协助实施本次交易。因此,公司在综合考虑交易公允性及交易对方的履约能力后,与各方协商形成了交易方案,同意按评估价值将宝利鑫达10%股权转让给宋黎明先生,将90%股权转让给董事长王志全先生。宋黎明先生并未与董事长王志全先生形成一致行动。此项交易不存在刻意规避股东大会审议的情况。

(二)非关联关系说明

根据公司查询公开信息的结果及宋黎明先生出具的确认函,宋黎明先生未在公司任职,与公司、公司董事、监事、高级管理人员以及公司前10名股东不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关系,也不存在其他可能或已经造成公司对其利益倾斜的关系。因此,宋黎明先生与公司的本次交易不属于关联交易,交易金额无需合并计算。

综上所述,本次交易不存在刻意规避《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3条、第10.2.5条有关应提交股东大会审议的交易与关联交易的相关规定的情况。

三、请以列表形式补充披露你公司与关联方王志全先生在过去连续十二个月内发生的交易,并说明是否存在应披露未披露的关联交易。说明按照本所《股票上市规则》第10.2.10条有关累计原则对关联交易进行计算的具体情况。

回复:

公司与董事长王志全先生在过去连续十二个月内未发生其他关联交易,不存在应披露未披露的关联交易,也不存在与本次交易相关的应按照《深圳证券交易所股票上市规则》第10.2.10条累计计算的关联交易。

四、公告显示,本次交易预计可实现净利润合计约人民币24,812.85万元。请说明相关计算过程,结合相关资产过户及款项回收安排说明本交易的收入确认时点及会计准则依据,请你公司年审会计师事务所就此发表意见。

回复:

(一)预计可实现净利润的计算过程

预计可实现净利润 = 本次股权转让价款 - 神州高铁合并报表层面中宝利鑫达2017年9月30日净资产份额 - 本次交易对当期所得税影响 = 32,586.62 - 4,710.43 - 2,427.96 = 25,448.24万元。

其中,宝利鑫达2017年9月30日净资产为4,710.43万元,已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并于2017年10月27日出具了编号为大信专审字[2017]第01214号审计报告。

本次交易对当期所得税影响 = (股权转让价款 - 西藏神铁对宝利鑫达的长期股权投资 + 2017年1-9月西藏神铁的亏损) × 西藏神铁适用企业所得税税率 = (32,586.62-5,000.00 -609.32) × 9% = 2,427.96万元。

因西藏神铁于2016年10月21日成立,其未来期间能否取得足够的应纳税所得额暂不明确,基于谨慎性原则,西藏神铁未考虑可弥补亏损的递延所得税影响,故计算本次交易对当期所得税影响的时候考虑了西藏神铁已发生亏损(亏损金额采用未经审计的2017年1-9月数据)对本次交易的影响。

注:上述计算所得的预计可实现净利润较公司《关于全资子公司出售资产暨关联交易的公告》(公告编号:2017104)中测算金额多635.39万元,主要原因系计算处置宝利鑫达预计可实现净利润时,考虑了对西藏神铁合并报表层面净利润的影响,产生影响因素为西藏神铁公司累计经营亏损情况。公司计算过程如下:

西藏神铁合并报表层面反映的处置宝利鑫达收益 = 股权转让价款 – 神州高铁合并报表层面中宝利鑫达2017年9月30日净资产份额 - 西藏神铁2017年1-9月累计亏损 - 西藏神铁企业所得税影响 = 32,586.62 - 4,710.43 - 609.32 - 2,454.02 = 24,812.85万元。

以上关于本次交易预计可实现净利润的测算受交易协议签订时间、股权过户完成时间、实际付款时间、西藏神铁盈利或亏损情况等因素影响,为暂时预估值。本次交易实际实现的净利润及对公司2017年财务数据产生的实际影响,以公司2017年度审计报告为准。

(二)收入确认时点及会计准则依据

1、会计准则对于收入确认条件的规定

根据相关会计准则规定,满足以下条件时可以认为神州高铁对宝利鑫达的控制权已发生转移,本交易可以确认收入:

(1)企业合并合同或协议已获股东大会等内部权力机构通过;

(2)按照规定,合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得相关部门的批准;

(3)参与合并各方已办理了必要的财产权交接手续;

(4)购买方已支付了购买价款的大部分(一般应超过50%),并且有能力、有计划支付剩余款项;

(5)购买方实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,享有相应的收益并承担相应的风险。

2、本次交易安排

若本次交易能按照相关约定如期执行,则2017年12月31日前可满足上述条件确认收入,如下:

(1)2017年11月13日,神州高铁第十二届董事会2017年度第十一次临时会议,审议通过《关于全资子公司出售资产暨关联交易的议案》,神州高铁上述交易已获得相关内部权力机构审批通过。

(2)本次交易无需提交股东大会审议,也未构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组,无需经过有关部门批准。

(3)根据神州高铁《关于全资子公司出售资产暨关联交易的公告》(公告编号:2017104)公告的交易协议主要内容,双方应于2017年12月31日前办理完毕宝利鑫达工商变更登记相关手续。根据上述约定,双方可于2017年12月31日前办理完毕必要的财产权交接手续。

(4)根据神州高铁《关于全资子公司出售资产暨关联交易的公告》(公告编号:2017104)公告的交易协议主要内容,协议生效后10日内,王志全、宋黎明(以下简称“受让方”)向西藏神铁支付股权转让价款合计4,900.00万元;2017年12月31日前,受让方向转让方支付股权转让价款合计11,500.00万元;2018年4月25日前,受让方向转让方支付剩余股权转让价款合计16,186.62万元。

根据以上约定,2017年12月31日前,西藏神铁能收到50.33%(超过总价款的50%)股权转让价款。购买方之一王志全购买宝利鑫达90%的股权,其为神州高铁董事长,持有本公司192,579,739股股份,以2017年11月23日神州高铁收盘价8.84元计算,其所持神州高铁股票市值为170,240.49万元,具备支付全部股权转让价款的能力。

(5)自股权交割完成日起,神州高铁将不再参与宝利鑫达的经营管理,王志全、宋黎明成为北京宝利鑫达的股东,享有与标的公司股权相关的一切权利和利益,承担标的公司股权的债务及其相关的责任和义务,王志全、宋黎明将实质控制北京宝利鑫达的财务和经营政策,享有相应的收益并承担相应的风险。

另据了解,截至2017年11月24日,西藏神铁尚未与王志全、宋黎明签订正式股权转让协议。综上所述,若股权转让协议能及时签订,且各方能按照协议约定如期执行,则可满足在2017年度确认相关收入的条件。

以上内容详见公司同日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的大信会计师事务所(特殊普通合伙)《关于深圳证券交易所公司管理部的回复》。

五、请关联方王志全先生说明收购该项资产的目的和用途,说明是否存在涉及宝利鑫达及其核心资产的其他后续交易安排,若有,请披露相关交易安排的具体情况、目的和真实意图。

回复:

经核实,公司董事长王志全先生本次收购宝利鑫达资产主要为协助公司处置非主营业务资产,优化资产结构,提高资金使用效率,改善公司现金流。王志全先生购买该项资产主要为个人投资,暂无改变相关资产用途的计划,仍将继续履行宝利鑫达及其下属公司所签订的有关该项资产的租赁合约及其他相关义务,目前暂无后续交易安排。

六、宝利鑫达的核心资产是位于深圳的土地、厂房,但你公司公告并未对该项核心资产进行详细说明。请你公司按照《主板信息披露业务备忘录第7号——信息披露公告格式》的要求,补充披露相关核心资产的详细情况,包括但不限于地理位置、产权情况、历史沿革、用地性质、周边地价水平、未来规划、是否存在转变用地性质的可能等。

回复:

(一)核心资产概述

宝利鑫达的核心资产是其全资子公司宝利豪持有的位于深圳市南山区东滨路4285号的一处工业用地(宗地号T102-0012)及附属建筑物。该土地系1989年公司(彼时公司名称为“深圳锦兴开发服务股份有限公司”)成立时取得,该土地地上建筑物为蛇口1号饲料仓和蛇口饲料仓库管理楼。

(二)产权情况

1、房屋建筑物产权情况

截至评估基准日2017年9月30日,该房屋建筑物使用权未涉及抵押担保事项。

2、土地使用权产权概况

土地使用权为一宗工业用地,土地证号:深房地字第4000601287、4000601288号,土地用途为工业;使用权类型为出让;使用权面积为8,200.34平方米;所在区域为南山区;宗地号为T102-0012;使用年限50年,从1983年12月10日至2033年12月9日止(目前尚余使用年限16年)。截至评估基准日2017年9月30日,该宗土地使用权未涉及抵押担保事项。

(三)历史沿革

该土地系1989年公司(彼时公司名称为“深圳锦兴开发服务股份有限公司”)成立时取得,并办理了深房地字第4000597566号和深房地字第4000597560号房地产证。

2014年11月7日,公司(彼时公司名称为“广东宝利来投资股份有限公司”)以上述土地及附属建筑物实物出资,投资设立深圳市宝利豪实业有限公司(以下简称“宝利豪”)。宝利豪成立后办理相关过户手续,取得了深房地字第4000601288号和深房地字第4000601287号房地产证,成为上述土地及附属建筑物的产权人。

2016年11月,公司进行内部股权调整,宝利豪成为宝利鑫达全资子公司。

(四)周边地价水平

通过中国土地市场网(www.landchina.com)和深圳市规划和国土资源委员会(www.szpl.gov.cn)等相关网站,查询深圳市南山区2017年同类供地结果如下:

1、项目名称:乐普总部;项目位置:深圳市南山区;面积(公顷):1.638444;土地性质:工业用地;土地使用年限:30年;成交价格:74,000万元(约合4.52万元/平方米);合同签订日期:2017年1月24日。

2、项目名称:留仙洞总部基地DY02-13东侧(深圳传音控股有限公司);项目位置:深圳市南山区;面积(公顷): 0.499804;土地用途: 工业用地;土地使用年限:30年;成交价格:27,300万元(约合5.46万元/平方米);合同签订日期:2017年5月11日。

3、项目名称:留仙洞总部基地DY02-13西侧(深圳市天珑移动技术有限公司);项目位置:深圳市南山区;面积(公顷):0.561719;土地用途: 工业用地;土地使用年限:30年;成交价格:28,500万元(约合5.07万元/平方米);合同签订日期: 2017年5月11日。

上述土地地理位置、使用规划、使用年限等条件均与公司本次转让的土地资产不同,因此仅作为评估参考。公司相关资产需按照评估要求,经参数修正后,确定评估价值,结果约合3.70万元/平方米。

(五)未来规划

2015年4月宝利豪与深圳市彩虹压型钢板房屋工厂有限公司签订了《房屋租赁合同》,将蛇口1号饲料仓出租,租赁期限自2015年6月1日至2023年5月30日,租期8年。目前,上述租约仍在正常执行中,受让方王志全先生和宋黎明先生暂无改变相关资产用途的计划,宝利豪仍将继续履行相关义务。除非政府部门另有决定,该项资产在剩余使用年限内不存在转变用地性质的可能。

七、请补充披露相关评估报告及评估说明,并说明相关评估机构是否具有从事证券、期货相关业务资格。请按照我部《主板信息披露业务备忘录第6号——资产评估相关事宜》的要求,补充披露对宝利鑫达及其核心资产评估所采用的方法、评估过程、重要参数选取情况、相关评估值的合理性及可能对评估结论产生重大影响的事项。

回复:

(一)评估机构资质

本次交易标的资产的评估机构为北京国融兴华资产评估有限责任公司,该评估公司具备从事证券、期货相关业务资格,资质证书编号为:0100021010。

(二)关于评估事项的相关说明

1、评估方法

对宝利鑫达及其全资子公司宝利豪所采用的评估方法皆为资产基础法。

宝利鑫达的核心资产主要为其全资子公司宝利豪,宝利豪的核心资产为投资性房地产仓库和管理楼。评估过程中,对房产采用重置成本法,对土地主要采用市场法。

对上述核心资产评估未采用(房地合一)收益法和市场法,理由主要如下:由于深圳地区租售比较低,租金收入不能体现其公允价值,因此未采用收益法;由于待估房地产为仓库和管理楼,且土地性质为工业用地,周边无与其相似的成交案例,因此未采用市场法。

2、评估过程及重要参数

(1)房屋建筑物(以管理楼为例)

①建安工程造价的确定

建筑安装工程造价包括土建工程、装饰、电气安装的总价,建安工程造价采用工程单价类比法进行计算。

本次采用工程单价类比法测算工程建安造价,即以功能相同、建筑形式相近的同类建筑基于评估基准日同期的平均造价水平经修正得出建安工程造价。测算过程结果参见如下表格:

建安造价类比法测算表

修正后含税建安工程单方造价为1,990.00元/平方米 (取整)。

②前期费用及其他费用

③资金成本

资金成本为建筑物正常建设施工期内占用资金的筹资成本即评估基准日正在执行的固定资产贷款利息。

依据《全国统一建筑安装工程工期定额》标准,整个建设项目建设工期为1年,建设工期内假设资金均匀投入:资金成本=(建安工程造价+前期费及其他费)(含税)×4.35%×1÷2。

④重置全价的确定

重置全价=建安造价(不含税)+前期及其它费用(不含税)+资金成本

=4,422,795.00÷(1+11%)+416,409.48+105,561.00

=4,506,470.00(取整)

⑤成新率的确定

测算建筑物的成新率采用成新率法,即理论成新率和现场勘察成新率的加权平均值,计算公式:成新率=理论成新率×50%+现场勘察成新率×50%。

理论成新率:该建筑物为1989年7月建成,评估基准日为2017年9月30日,距评估基准日已经使用28.20年,根据建筑物的经济寿命年限及已使用年限,计算出建筑物的理论成新率。该建筑物经济寿命年限为60年,建筑物剩余使用年限为31.20年,房屋建筑物所占用土地剩余年限为16.20年。根据孰低原则,本次剩余年限选取土地剩余年限16.20年。

理论成新率=剩余使用年限/(已使用年限+剩余使用年限)×100%

=16.20/(28.20+16.20)

=36%

现场勘察成新率:按照原城乡建设环境保护部关于测算建筑物成新率的标准结合建筑物的实际损耗情况,进行现场勘察后,分别对建筑物的结构、装修、设备安装三部分进行打分,并依据权重系数计算出建筑物的勘察成新率,详见下表:

勘察成新率计分表

现场勘查成新率取整为48%。

成新率=现场勘察成新率×50%+理论成新率×50%

=48%×50%+36%×40%

=42%

⑥评估价值的确定

管理楼评估价值=重置全价×成新率

=4,506,470.00×42%

=1,892,717.00元

蛇口1号饲料仓按照上述评估方法,采用典型工程差异系数调整法计算后,评估价值为2,975,745.00元。

(2)土地使用权

①比较实例选择

根据市场调查,考虑同一级别范围内选取比较案例,搜集的与待估宗地类似的土地出让实例如下:

注:上述案例数据均来源于中国土地市场网(www.landchina.com)。

②比较因素选择

结合评估对象与比较案例的具体情况,我们选择影响地价的主要因素有:

交易时间因素:指由于土地使用权交易(出让或转让等)的时间不同,造成土地交易价格不同;

交易情况因素:指土地交易中交易双方的公开、公正及客观程度等;

区域因素:主要指交通便捷度、产业聚集程度、基础设施状况、区域土地利用方向、环境质量优劣度等;

个别因素:临路状况、土地面积、容积率、土地剩余使用年期、宗地形状、规划条件等。

③比较因素条件说明

待估宗地与比较实例的比较因素条件详述见下表:

比较因素条件说明表

注:土地使用权剩余年限16.20年。

④编制比较因素条件指数表

宗地因素条件指数表

⑤编制因素比较修正系数表

根据比较因素条件指数表,编制因素比较修正系数表。

宗地比较因素修正系数表

⑥编制因素比较计算表

⑦实例修正后的地价计算

经过比较分析,三个比准价格比较接近,故取三个比准价格的简单算术平均值作为市场比较法评估待估宗地的最终地面价格为=(33,775.79 +40,030.15 +37,183.48)/3=36,996.47元/平方米。

⑧评估结果的确定

待估宗地总价=36,996.47×8,200.34=303,383,641.00元(取整)

(3)投资性房地产评估结果

投资性房地产账面价值29,409,445.09元,评估价值308,252,103.00元,增值278,842,657.91元。

以上内容详见公司同日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《北京宝利鑫达企业管理有限公司拟进行股权转让项目评估报告》及《北京宝利鑫达企业管理有限公司拟进行股权转让项目评估说明》(国融兴华评报字【2017】第040055号)。

(三)关于评估值合理性的说明

本次交易的资产评估机构具有从事评估工作的专业资质,能胜任本次评估工作,且与本次交易所涉及的相关当事方无关联关系,不存在现实的及预期的利益冲突。评估报告的评估假设、选取的评估方法、使用的评估模型等符合国家有关法规与规定,遵循了市场通行惯例及准则,符合评估对象的实际情况。同时,本次评估过程中,实地勘察了标的资产,调查了标的资产的相关信息,并参考了同类型资产的定价情况。综上所述,本次交易的评估价值是合理的。

(四)其他事项说明

宝利鑫达及其全资子公司宝利豪产权清晰,不存在对评估结论产生重大影响的事件。

八、公告显示,宝利鑫达截止2016年12月31日经审计净资产为-299.64万元,但截止2017年9月30日经审计净资产为4,710.43万元。请说明净资产大幅上升的原因,并补充披露宝利鑫达的审计报告。说明宝利鑫达对北京柏丽豪科技有限公司其他应收款1,550万元的形成原因,说明“投资性房地产”项目报告期内大幅减少的原因。

回复:

(一)净资产大幅上升的原因

为了保证资产处置工作的顺利进行,宝利鑫达股东西藏神铁于2017年3月履行出资义务,缴纳出资款人民币5,000万元,从而导致宝利鑫达净资产大幅上升。

(二)宝利豪其他应收款形成及投资性房地产减少的原因

公司于2016年下半年开始对非主营业务资产、特别是深圳地区的物业房产进行了梳理,并从利于资产处置的角度对部分房屋土地的产权进行了变更。

为将名下不同位置、不同类型的房地产分开出售,宝利豪于2017年8月7日将柏丽花园裙楼三层房产的产权以实物出资形式过户至其子公司深圳市柏丽豪实业有限公司。2017年8月11日,宝利豪将持有的深圳市柏丽豪实业有限公司100%的股权以1,550万元的价格转让给北京柏丽豪科技有限公司,从而导致宝利鑫达“投资性房地产”项目在报告期内大幅减少,并形成了对北京柏丽豪科技有限公司1,550万元的其他应收款。北京柏丽豪科技有限公司已于2017年11月10日向宝利豪支付了上述股权转让价款,截至董事会审议日,双方不存在未结清款项。

九、公告显示,关联方王志全先生将在协议生效后10日内,向西藏神铁支付股权转让价款4,410万元;在2017年12月31日前支付股权转让价款10,350万元;在2018年4月25日前支付剩余股权转让价款14,567.96万元。宋黎明先生将在协议生效后10日内,向西藏神铁支付股权转让价款490万元;在2017年12月31日前支付股权转让价款1,150万元;在2018年4月25日前付剩余股权转让价款1,618.66万元。双方应于2017年12月31日前办理完毕宝利鑫达工商变更登记相关手续。请说明该交割付款安排是否合理、公允,是否遵循一般商业惯例,说明上述付款方式是否有利于保护上市公司及中小股东的合法权益。

回复:

按照股权转让的一般商业惯例,受让方应在协议签订后支付一定比例(一般为10%-30%)的首付款,之后各方共同办理工商变更登记等相关产权过户手续,受让方后续在合理时间内支付剩余股权转让价款。按照本次交易方案,公司在协议生效后10日内可取得股权转让价款人民币4,900万元(占交易总价款的15.04%);产权过户日即2017年12月31日前,预计可收到股权转让价款合计人民币16,400万元(占交易总价款的50.33%),充分考虑了资产过户的安全性。本次交易的交割付款安排是根据交易各方谈判协商的情况确定的,安排合理、公允,符合一般商业惯例,考虑了交易各方的实际情况,充分衡量了支付风险,不会损害上市公司及中小股东的合法权益。

十、公告显示,关联方王志全先生需分三期支付共计29,327.96万元人民币的股权转让款,宋黎明先生需分三期支付共计3,258.66万元人民币股权转让款。请说明王志全先生本次交易的资金来源,说明你公司对宋黎明先生诚信记录、资信状况、履约能力的调查过程及结论,说明本次交易对手方是否具有相应的支付能力及履约保障能力,公司是否采取相关风险防控措施。

回复:

(一)王志全先生资金来源

王志全先生为公司董事长,目前持有公司192,579,739股股份,占公司总股本的6.83%。王志全先生资信状况良好,用于本次交易的资金为自有资金及通过股权质押取得的融资,具备较高的支付能力及履约保障能力。

(二)宋黎明先生资信情况说明

公司前期通过查询公开信息、本人访谈等形式,对宋黎明先生的诚信记录、资信状况、履约能力进行了核查,核查显示,宋黎明先生现年63岁,为北京城镇居民,系北京艾恩康机械设备有限公司控股股东,并担任该公司董事长兼总经理。截至董事会审议日,公司取得了宋黎明先生本人出具的说明函,表示本次交易的资金来源为自有资金。考虑到本次交易的分期付款方案及后续融资可能,公司认为宋黎明先生具有相应的支付能力及合适的履约保障能力。

(三)风险防范机制

公司通过设置合理的分期付款计划及产权过户安排,保证产权过户日即2017年12月31日前可收到超过交易总价款50%的股权转让价款,充分考虑了资产安全性。同时,公司亦与受让方就违约责任、争议解决等事项进行了磋商,拟在签订正式股权转让协议时对其进行约束,防范交易风险,保障公司及公司股东的利益。

公司及公司董事、监事、高级管理人员将严格遵守《证券法》、《公司法》等法规及《上市规则》的规定,及时、真实、准确、完整的履行信息披露义务。

特此公告。

神州高铁技术股份有限公司

董事会

2017年11月30日

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为调动试点省份参与的积极性,试点期间该税收收入全部留归地方

■本报记者 包兴安

财政部、国家税务总局、水利部昨日发布《扩大水资源税改革试点实施办法》,决定自2017年12月1日起在北京、天津等9个省份扩大水资源税改革试点。

“在河北省先行试点的基础上,选择条件成熟、有代表性的地区扩大试点,在全面总结试点经验后择机在全国推开。”财政部税政司有关负责人说,为调动试点省份参与改革试点的积极性,比照河北省试点政策,在试点期间将水资源税收入全部留归地方。跨省水电站水资源税在相关省份之间的分配比例,比照现行增值税、企业所得税等税收分配办法确定。

上述负责人表示,此次选择9个省份扩大改革试点。其中,北京、天津、山西、内蒙古4个省份位于华北地区,地下水超采严重,水资源供需矛盾较大;河南、山东、四川、陕西、宁夏5个省份分布在东、中、西部,水资源丰枯程度不一、取用水类型多样,具有典型代表性。通过扩大试点,有利于进一步发挥税收杠杆调节作用,有效抑制不合理用水需求,促进水资源节约保护;有利于丰富完善水资源税制度设计,为全面推开水资源税制度积累经验、创造条件。 

此次扩大试点比照河北省水资源税有关政策。按现行水资源费征收标准进行平转,明确试点省份最低平均税额为,地表水每立方米0.1元-1.6元、地下水每立方米0.2元-4元,总体不增加企业和居民正常生产生活用水负担。

《办法》明确6项减免税情形:一是为支持农业生产,对规定限额内的农业生产取用水免税;二是为鼓励水资源循环利用,对取用污水处理再生水免税;三是为支持国防建设,对军队、武警部队通过接入城镇公共供水管网以外的方式取用水免税;四是考虑到抽水蓄能发电不消耗、不污染水资源,对抽水蓄能发电取用水免税;五是考虑特殊生产工艺不消耗水资源情况,对采油排水经分离净化后在封闭管道回注的免税;六是财政部、税务总局规定免税或者减税的其他情形。 

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(责任编辑:祝飞扬)

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